Si vendo libros, ¿debo registrar una LLC para vender en lugar de mi social para fines fiscales?

Answer 1

Muchos aquí han explicado la hipótesis de “responsabilidad” de establecer una LLC para un negocio. Si el bombo equivale o no a la realidad es el forraje para otra discusión.

El OP preguntó sobre la ventaja fiscal.

Así que permíteme pisar ese terreno.

La LLC por defecto es, en el mejor de los casos, irrelevante para los impuestos. El IRS ha determinado que la LLC es una entidad desatendida. No tiene prestigio con el IRS, no paga impuestos por sí mismo y no puede cambiar la atribución de ingresos al individuo.

No importa en qué estado presente una LLC, ya que, de manera predeterminada, pasa todos los ingresos y va a la persona a pagar impuestos en el estado en el que vive.

Eso es lo mejor que puede esperar para Wray Rives y otros han señalado que las tarifas estatales son un impuesto adicional que usted paga solo para que pueda adjuntar 3 cartas (LLC) a su único accesorio o sociedad.

Si, por otro lado, reemplazó LLC por corporación …

Entonces la respuesta podría ser sí, ahorraría impuestos, siempre que fuera rentable en su negocio.

Answer 2

La respuesta es, depende”. Existen ventajas y desventajas para configurar una LLC.

Hay un costo para establecer una LLC sin importar en qué estado se registre y hay un costo continuo para mantener la LLC activa debido a los impuestos estatales de franquicia que pueden ser tan altos como $ 800 por año si se encuentra en California o tan bajos como $ 0 si se encuentra en Texas y tiene menos de $ 1M en ingresos, pero incluso en Texas debe presentar una declaración anual de impuestos de franquicia.

Como se mencionó, la razón principal para abrir una LLC es para la protección de responsabilidad, pero para mantener esa protección de responsabilidad debe “respetar” la LLC, lo que significa que debe ejecutar la LLC como un negocio legítimo, mantener una cuenta bancaria separada y Mantenga registros financieros de sus transacciones comerciales. En algunos estados, es posible que se le solicite mantener actas de las reuniones de miembros y documentar transacciones importantes tomadas en nombre de la LLC. En pocas palabras, si alguna vez se encuentra en una situación en la que necesita la protección de responsabilidad de la LLC, es mejor que crea que los abogados del otro lado harán todo lo posible para demostrar que la LLC es solo una farsa y es realmente una extensión de usted individualmente o incluso que el problema que le hace necesitar protección es el resultado de sus acciones individuales y no solo algo que los limitaría a perseguirlo personalmente. Si la protección de responsabilidad civil es realmente importante para usted, le sugiero que hable con un abogado en su estado para que sepa cómo asegurarse de que la protección esté disponible cuando la necesite.

En cuanto a los impuestos, una LLC por sí sola no le ahorrará ningún impuesto y probablemente le costará (vea la discusión sobre el impuesto de franquicia más arriba). Hay algunas oportunidades de planificación fiscal con una LLC, como por ejemplo, puede optar por pagar impuestos como una Corporación S y ahorrar algunos impuestos de trabajo por cuenta propia, pero hay costos indirectos y algunas limitaciones relacionadas con esa elección, por lo que le sugiero que tenga una discusión con un profesional de impuestos antes de tomar esa decisión para que entiendas las desventajas de S Corps.

Ahora, los pros de una LLC, ofrece protección de responsabilidad personal para usted, vea la discusión más arriba. También ofrece algunos beneficios intangibles en el sentido de que las personas tienden a verte como un negocio legítimo cuando eres una LLC en lugar de una persona independiente. También le brinda la posibilidad de usar un EIN para la LLC, en lugar de su número de seguro social, pero puede lograr lo mismo sin costo simplemente solicitando un EIN para su propiedad exclusiva del IRS y usándolo en lugar de su SSN.

Resumen: no existe una respuesta correcta o incorrecta para configurar una LLC para su negocio, debe sopesar los pros y los contras de su situación única.

Answer 3

Lo haría, y he oído que otros hacen lo mismo. A pesar de que no soy contador ni abogado, puedo aportar los siguientes puntos:

Una LLC lo protegerá, al menos un poco. Como probablemente sepa, Leonard, el LL en LLC es “responsabilidad limitada”. Digamos que su libro hace que alguien haga algo en lo que fallan miserablemente. El idiota en cuestión te demanda, citando el consejo de tu libro. Usted está aislado personalmente (al menos un poco) gracias a la LLC, y si la empresa a la que procede su libro tiene poco o nada en cuanto a activos, ese es un paso en la dirección correcta para no tener que pagar un juicio o un acuerdo por La estupidez de alguien más.

Los impuestos y la contabilidad se simplifican ya que no está mezclando ninguna otra fuente de ingresos con los ingresos contables.

En un artículo relacionado, el gerente general de mi hotel actual es coautor de un software de simulación de administración de hospitalidad. Tiene una LLC para esto principalmente para el razonamiento fiscal y contable.

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Answer 4

Las LLC (si están formadas adecuadamente) brindan protección contra los pasivos relacionados con el negocio y, por lo tanto, son útiles (como lo es el seguro).

Sin embargo, si todo lo que quiere hacer es proteger su SSN, puede obtener un EIN como individuo (propietario único). Lo hice hace décadas.

Answer 5

La principal ventaja de una LLC es la responsabilidad limitada. Por defecto, las ganancias simplemente fluyen a su formulario de impuesto sobre la renta personal, por lo que no hay una ventaja fiscal especial.